4月2日,升华拜克对外发布了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》,公司拟以16亿元的价格收购炎龙科技100%股权,并募集资金总额不超过15亿元,用于支付此次交易中的现金对价及炎龙科技投资项目的建设和运营。
升华拜克自设立以来,主要从事农药原料药及制品、兽药和饲料添加剂产品的生产与销售以及锆系列产品的制造与销售。
为此,公司谋求战略上的转型。炎龙科技自去年便进入升华拜克的视野。升华拜克也给出了隶属于游戏行业的炎龙科技较高溢价。
根据中企华出具的《资产评估报告》,以2015年6月30日为基准日,炎龙科技100%的股权评估值为16亿元,基准日炎龙科技经审计账面净资产为11502.05万元,评估增值 14.9亿元,评估增值率1295.49%。经各方协商,炎龙科技100%股权的交易价格为16亿元。升华拜克介绍,交易标的的评估值较账面净资产增值较高,主要是由于游戏行业未来具有良好的发展空间,炎龙科技近年来业务发展快速,盈利水平快速提升,整体业务布局清晰,未来发展前景可期。同时,炎龙科技具有较强的游戏研发、发行实力和品牌影响力,形成了较强的市场竞争力,但如果假设条件发生预期之外的较大变化,可能导致资产估值偏高的风险。
升华拜克表示,本次交易完成后,炎龙科技将成为升华拜克全资子公司。上市公司将从传统制造业切入网络游戏行业,主要业务由农药原料药及制品、兽药和饲料添加剂产品的生产与销售以及锆系列产品制造与销售业务拓展至网络游戏研发、代理发行及IP与源代码合作。
实际控制人承诺被豁免
据了解,2015年6月5日,升华拜克原控股股东升华集团控股有限公司(以下简称"升华集团")与沈培今签署了《股份转让协议》,升华集团将其持有的上市公司6083.2万股以协议方式转让给沈培今,合计转让股,占公司总股本的15%；2015年6月24日,升华集团又与境内自然人虞军、陆利斌、周文彬签署了《股份转让协议》,以协议方式转让4416.7万股,占公司总股本的10.89%。
不过,不到一个月,2015年7月份,升华拜克便发布公告称,经与有关各方论证和协商,为促进战略转型及寻求新的利润增长点,公司拟筹划进行重大资产重组事项。而最终公布的方案便是收购炎龙科技。
升华拜克表示,本次豁免承诺事项经上市公司股东大会审议通过后,上市公司将继续推进收购炎龙科技股权事宜,并以此为契机,逐步实现公司经营战略转型,将网络游戏业务作为公司未来主要发展方向之一,主营业务收入结构将逐步得以改善,单一业务的业绩波动风险将得以分散,有利于构建波动风险较低且具备广阔前景的业务组合。
来源：证券日报